Transações societárias e preço de aquisição
Ajudamos empresas em todos os estágios do ciclo de negociação de uma transação
Nossa equipe de especialistas tem ampla experiência em assessorar qualquer uma das partes envolvidas em uma transação, desde a due diligence anterior à negociação até o suporte no contrato de compra e venda, negociações de preços de compra e resolução de disputas pós-negociação.
Trabalhamos em estreita colaboração com as equipes de Transações, Avaliações e Finanças Corporativas da PwC para que você tenha o suporte certo a cada passo do processo.
Prestamos serviços relacionados a:
- Violação de garantias
- Due diligence pré-negociação e assessoria de contrato de compra e venda
- Análise do capital de giro e da dívida
- Disputas de ganhos
Quase metade das transações com que nos deparamos adotam algum mecanismo para ajustar o preço de compra durante ou após a sua conclusão. Embora os princípios subjacentes às contas de conclusão possam parecer simples, eles muitas vezes são motivo de controvérsia, uma vez que as partes divergem na sua interpretação ou têm opiniões contrárias sobre o tratamento contabilístico, que afeta o valor final da transação.
Embora a maioria dos contratos de compra e venda ofereça proteção aos compradores sob a forma de garantias e indenizações, a compensação por meio de uma reivindicação de garantia está longe de ser direta. No caso de uma violação, é crucial avaliar com antecedência o provável custo/benefício da reivindicação.
Aconselhamos regularmente tanto os demandantes quanto os réus e seus advogados sobre os aspectos financeiros e contábeis de reivindicações de garantia. Nossos serviços incluem:
- Avaliação estratégica e planejamento – Trabalhamos em colaboração com nossos clientes, inclusive escritórios de advocacia, para avaliar os méritos de uma reivindicação e desenvolver a estratégia de caso em controvérsia. Podemos ajudá-lo a reunir as informações necessárias e avaliar suas opções para apresentar ou defender um pedido.
- Quantificação da reivindicação – Trabalhando com nossas equipes de avaliação e nossos especialistas em economia e em diferentes indústrias, quantificamos danos, sejam eles diretos ou indiretos, a fim de restabelecer as condições originais de equilíbrio, conforme as condições acordadas com o reclamante.
- Apresentando sua posição – Ajudamos a redigir argumentos para submissão ou refutação de uma reivindicação. Se as questões forem submetidas a julgamento, nossos especialistas podem fornecer depoimentos escritos e orais (expert witness) em relação à sua reivindicação.
Nos deparamos com um aumento no número de acordos envolvendo um mecanismo de earn-out nos últimos anos como compradores estão cada vez mais cautelosos sobre qual proteção para insistir em que as coisas não acontecem como esperado. Como resultado, o preço está se tornando condicional ao desempenho futuro da meta.
Quando surgem litígios, ajudamos os clientes a avaliar as implicações dos mecanismos de earn-out, determinando se os alvos foram atingidos e quantificando o montante a pagar ou a receber.
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